参加养老金划算嘛？养老金有哪些计算过程？

养老金计算公式：

　　目前的养老金计算公式叫做基本养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。这一计算公式，参考了社会平均工资、本人的平均缴费指数、缴费年限、个人账户储存额、记账利率、退休年龄等因素，是非常科学的，具有可持续性。

　　基础养老金：如果我们按照60%基数缴费一年，退休基础养老金可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。实际上，社会平均工资的增长速度每年高达8%~10%以上，比如说深圳市2019年城镇非私营单位社会平均工资涨幅居然高达14.4%。这样计算养老金，非常划算。

　　个人账户养老金：等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。如果65岁退休，个人账户计发月数是101个月。个人账户的余额，每年会根据国家统一公布的记账利率计算利息，近年来记账利率一直保持在7%~8%以上，绝对比自己投资理财收益要高得多。

　　不过，为了保持模型的稳定性，假设社会平均工资不变，没有记账利息，养老金每年也不调整。

　　灵活就业人员缴纳养老保险，缴费比例一般是按照20%缴纳。需要说明的是，有些把医疗保险缴费的钱数也算作社保缴费，也指望拿养老保险拿回来，这样实际上就不合理了。不同的保险，不同的待遇方式。

养老金有关计算过程

　　假设社会平均工资是5000元，60%基数缴费是3000元，一月缴纳600元，一年7200元。记入个人账户是240元，一年是2880元。

　　基础养老金等于0.8%的退休上年度社会平均工资，也就是每月40元;个人账户养老金是2880元除以101，也就是每月28.5元。两者合计是每月68.5元。

　　养老保险缴费7200元，产生每月68.5元的养老金，返本时间是105个月，也就是说8年零9个月。而我们能够连续15年，大约能够多赚6年03个月，收益率高达71%。当然，寿命越长越划算。

参加养老保险非常划算

　　实际情况要复杂的多，由于社会平均工资增长率很快，再加上养老金年年调整，实际上返本时间要比105个月还要短得多。

　　不过，我们不要仅仅考虑养老待遇，实际上还有丧葬待遇。参保职工去世以后，还可以享受到养老保险个人账户余额、丧葬费和抚恤金等待遇，这些实际上都是非常划算的。现在一般丧葬抚恤待遇至少有4~5万元。山东省丧葬费是1000元，一次性救济抚恤金高达6万多元。

　　所以，不管是否延迟退休，我们的养老保险制度实际上是非常划算的。最后需要提醒大家的是，我们参加养老保险目的很简单，就是为了防备长寿风险。人活着钱没了是很痛苦的。如果有一份养老保险，能够保障我们老年后的生活，不用求着其他人，是非常幸福的。