个人缴费钱数和养老金有什么关系？养老金正常调整机制是什么？

个人缴费钱数和养老金有什么关系?

　　(1)基础养老金=退休时上年度当地的社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

　　实际上，按照计算公式，如果平均缴费指数是0.6，缴费年限15年，退休可以领取12%的退休上年度社会平均工资。如果平均缴费指数是1，缴费年限15年，基础养老金是15%的退休上年度社会平均工资。所以缴费指数越高，基础养老金越高。追本溯源的话，肯定是个人缴费钱数多，各人缴费基数就高，基础养老金就越高了。

　　(2)个人账户养老金=退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　个人账户里的钱数是按照缴费基数的8%记入的，恰好等于个人缴纳的养老保险个人账户的钱数。

　　这一部分钱数划不划算呢?2016年以来国家每年公布记账利率对个人账户计算利息。2016年到2019年分别是8.31% 、7.12% 、8.29%和7.61%。远远超过我们的个人理财利率。因此，这部分钱还是非常划算的。

　　对于职工个人账户账户金额相当于自己给自己积攒的养老金。万一没有领取完去世，养老金个人账户余额可以由继承人继承，对于整个家庭是不会亏本的。

　　所以，从个人账户养老金角度讲，仍然是扣缴的越多越好。

　　(3)年金制度。实际上，机关事业单位和部分企业还有年金制度，机关事业单位叫做职业年金;企业的叫做企业年金。

　　这些年金也是需要个人缴费的，是按照缴费基数的4%缴纳，这一部分钱全部进入年金个人账户。国家理论上还需要缴纳8%，不过对于全额拨款的事业单位，为了减轻财政压力，可以采取记账制度，等到职工退休时再拨款做实。目前，深圳、上海等地已经实现了拨款做实。

　　按照缴费钱数，职业年金待遇应当是个人账户养老金的1.5倍，这是国家为了弥补养老保险制度改革以后，机关事业单位退休待遇的降低而设置的补充制度。

养老金正常调整机制

　　(1)基础养老金=退休时上年度当地的社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

　　我们可以看到，基础养老金实际上是可以领取一定比例的当地退休上年度社会平均工资。如果说按照100%基数缴费30年退休，可以领取30%的退休上年度社会平均工资。

　　由于退休上年度社会平均工资都是国家统计部门公布的，实际上每一年社会平均工资都会大幅增长。2019年社会平均工资水平也分别增长8%~10%以上，一些地区能涨到11%甚至更多。

　　也就是说，相同条件下，即使养老保险不缴费，晚退休一年基础养老金也能够上涨8%~10%以上。

　　(2)个人账户养老金=退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　个人账户养老金是跟退休时个人账户的余额相关，但是每一年养老金个人账户都会计发一次记账利息。

　　2016年开始，相应的记账利率由国家统一公布。2016年是8.31%，2019年是7.61%;近年来一直维持在7%~8%以上。

　　同样的道理，晚退休一年养老保险不缴费，个人账户养老金也能够增加7%~8%。

　　所以，晚退休一年养老金会有很明显的提升。

　　两个调整机制都明确了职工工资增长和物价上涨两种情况。所以，只要2021年和2022年，这两种情况出现，养老金就会继续上调。