买自由职业养老保险好？还是高档农村养老保险好？

城乡居民养老保险保障高，灵活性强

　　城乡居民养老保险，是国家2014年合并新农村养老保险和城镇居民养老保险而来。

　　第一，城乡居民养老保险，贯彻的宗旨是100%保本。城乡居民养老保险缴费档次，一般从100元到几千元不等，不过个人缴费的部分会全部进入个人账户。

　　按照国家养老保险个人账户的处理办法，个人账户的领取，一般只能等到退休以后。不过万一参保人没有领取完就去世，个人账户的余额可以继承。如果领取完了，国家会补贴等额的个人账户养老金，确保我们的退休待遇不降低。

　　也就是说，个人缴纳的这部分钱不会亏本。不过个人账户里的这一部分资金，各地的计账利率是不一样的，比如说黑龙江省只有一年期定期存款利率1.5%相对比较厉害，不过国家正在推动城乡居民养老保险结余资金委托中央代为投资的方案，这种国家投资收益率一般能达到5%以上，也能够有效实现城乡居民养老保险基金的保值增值了。

　　第二，城乡居民养老保险可以灵活缴费。城乡居民养老保险，按照国家的规定是到达法定退休年龄60岁时，如果缴费不足15年，可以一次性补齐15年，然后办理退休手续。

　　如果到达60岁，我们没有钱，可以选择较低的缴费档次，比如说一年100元。当然国家为了鼓励我们按年缴费，还会在个人缴费之外给予额外的补贴。比如说按100元档次缴费，政府补贴30元，缴费档次越高政府补贴越高。像宁夏自治区是3000元档次，缴费政府补贴320元;上海市按3300元档次缴费，政府补贴575元。

城镇职工基本养老保险，养老金待遇高，缴费负担增长速度快

　　城镇职工基本养老保险最大的问题是缴费负担越来越重。自己参加职工基本养老保险，缴费基数可以从60%~300%的上年度社会平均工资之中选择。绝大多数灵活就业人员为了减轻负担，都是选择60%基数缴费。确实国家在养老金计算公式中，对于低收入人群有一定的照顾。一般他们的养老金差距和高基数缴费的养老金差距并没有缴费钱数那么大。

　　可是，按照60%最低基数缴费，每年会由于社会平均工资提升而缴费金额不断提升。一般社会平均工资的增长速度都在8%~10%以上。也就是说，按照10%的速度计算，今年60%基数是8000元，明年就会达到8800元，15年后居然能够变成3.6万元。这是灵活就业人员养老保险最大的问题。城乡居民养老保险可以始终选择8000元档次缴费，甚至可以选择更低的档次，比如100元一年。

　　职工养老保险待遇高，他的退休待遇是跟社会平均工资相挂钩的。基础养老金，一般最低也能领取12%的退休上年度社会平均工资，一般都能在600 ~ 800元以上。但是，职工养老保险进入个人账户的部分一般是按照缴费基数的8%划入的，灵活就业人员是按照20%缴纳，也就是说进入个人账户的钱数只有40%的缴费钱数。不过，职工养老保险个人账户的记账利率要比城乡居民养老保险高得多，2016年以来一直维持在7%~8%以上。

　　退休以后，国家会根据社会平均工资和物价增长情况，每年适时调整城镇职工基本养老保险退休人员的养老金，过去的时候养老金调整比例在10%以上，近五年来养老金增加速度一直在下降，分别是6.5%、5.5%、5%、5%和5%。不管怎样，差不多每年都有80~100元的养老金增加。

　　所以，如果想要更高的养老金待遇，肯定是参加职工基本养老保险划算，但是缴费钱数会不断的增加。可是要论缴费档次的灵活性，还是参加城乡居民养老保险更合适。