有哪些因素影响养老金？缴费基数和缴费年限，哪个更重要？

养老金计算公式中，有哪些因素影响养老金高低?

　　目前的养老金计算公式，是2005年国发38号文件规定的，现在的养老金计算公式仍然是这个。主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

　　不过，对于实施养老保险制度以前的视同缴费年限，以及企业职工养老保险制度建立个人统筹账户和个人账户相结合的养老模式以前的缴费年限，可以计发过渡性养老金。

　　基础养老金和个人账户养老金计算公式是这样的：

　　①基础养老金=退休时上年度当地的社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

　　通过计算公式，我们可以看出基础养老金和退休上年度社平工资、本人平均缴费指数、缴费年限三个因素正相关。也就是说社平工资越高，基础养老金越高;平均缴费指数越高，基数养老金越高;缴费年限越长，基础养老金越高。

　　这里需要重点解释一下平均缴费指数。缴费指数，等于缴费当年所有实际缴费月缴费基数之和÷缴费当年的上年度社会平均工资。所有缴费指数之和÷缴费年限，就是社会平均缴费指数。

　　一般视同缴费年限没有视同缴费指数，都是按照实际缴费年限的平均缴费指数计算。上海等个别地区企业退休人员的视同缴费指数是1，机关事业单位的视同缴费指数根据当地的视同缴费指数表确定，根据退休时的职务级别等因素确定。一般来说，缴费指数实际上是跟缴费基数相关。

　　所以说起来三个因素都非常重要。不过，缴费年限、社平工资比平均缴费指数更重要一些。因为，缴费年限、社平工资和基础养老金是100%的成正比，缴费指数是跟基础养老金的1/2成正比。

　　如果按照100%基数缴费12个月，退休基础养老金可以增加1%的退休上年度社会平均工资，如果是缴费24个月可以多领2%。但是，如果按照60%基数缴费12个月，只可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

　　②个人账户养老金=退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　个人账户的余额是怎么形成的呢?现在是按照缴费基数的8%，每月记入个人账户的。不过个人账户的余额每年还会计算一次利息。所以，职工养老保险个人账户余额跟缴费基数、缴费时间、个人账户的记账利率有关。

　　如果我们按3000元缴费基数，每月进入个人账户240元。15,000元进入是1200元，恰好是5倍。而我们5个月缴费也恰好是1200元。这种情况，缴费时间和缴费基数的作用是同等重要的。

　　个人账户的记账利率，2016年开始有国家统一公布，个人做不了主。不过，相应的记账利率非常高，一直是7%~8%以上，比个人理财要强得多。

　　个人账户养老金的计发月数跟退休年龄相关，2005年国家制定的个人账户养老金计发月数表，至今没有变动过。60岁是139个月，50岁是195个月，55岁是170个月。

　　过渡性养老金的计算公式，各省市并不相同。但是相应的计算公式，一般综合了基础养老金和个人账户养老金的部分，使用社会平均工资和平均缴费指数的因素计算。一般1998年以后参保的企业人员、2014年10月以后参加工作的机关事业单位工作人员不会有过渡性养老金了。

　　养老金计算是哪一部分重要?其实，通过上述分析可以看出缴费年限最重要，第二重要的就是缴费基数。另外，还有社平工资、退休年龄、记账利率、过渡性养老金计算公式等等因素。但是对于职工来说，可以自由做主的还是缴费年限和缴费基数，如果我们追求怎样最划算?在相同付出钱数情况下，缴费年限越长越划算。这就是养老金公式得出来的结论。希望能帮助大家，欢迎关注暖心人社。

养老保险可以补缴吗?

　　有的人则期望，能不能一次性补交15年社保按月领取养老金待遇?说实话，一次性补缴15年社保，一般也就十几万元。退休以后每年领取养老金，养老金还年年增涨，去世后还有相应的丧葬费、抚恤金、个人账户余额等待遇，90%的人不会亏本。但是这样的做法，只会增加养老保险基金的供养压力。因此，国家不允许一次性补缴。

　　按照2016年《关于进一步加强企业职工基本养老保险基金收支管理的通知》(人社部发2016年132号文)，各地不得违反国家规定采取一次性缴费的方式，将超过法定退休年龄等不符合条件人员纳入职工基本养老保险参保范围。对城镇个体工商户和灵活就业人员，不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。

　　符合国家规定，补缴养老保险费的情况有哪些呢?一般是指因企业违法行为，导致社会保险费没有按时足额缴纳的。像这种缴纳必须要提供有关的法律文书或者有关证明劳动关系的证据材料。比如说青岛市申请补缴社保的，需要提供：从业人员补缴社会保险费申请表，青岛市就业登记花名册，装订好的原始工资凭证原件及加盖公章的复印件，或者生效的法律文件原件及加盖附公章的复印件。各地的要求一般有一定的不同。

不能补缴养老险怎么办?

　　社会保险费如果不能补缴，到达退休年龄时，如果缴费不满15年，可以选择继续以灵活就业人员方式缴费，直至满15年，然后办理退休手续这种情况，可能需要65岁才能领养老金了。

　　也可以选择转为城乡居民养老保险。城乡居民养老保险可以到60岁时一次性补齐15年，然后办理退休手续。不过，城乡居民养老保险待遇低，增长幅度不大。转为城乡居民养老保险时，只会将养老保险个人账户部分转入城乡居民养老保险个人账户，这样会面临着以缴纳统筹账户的缺失，还不如提前规划好，直接参加城乡居民养老保险了。

　　不过，即使65岁退休实际上也不会太吃亏。按照国家卫建委公布的信息显示2019年我国新出生儿童人均预期寿命达到了77.3岁，退休后我们平均可以领取12.3年的养老金。

　　其实，参加养老保险最大的目的是为了应对长寿风险。如果我们长命百岁，没有养老保险，可就麻烦大了。一般来说，退休后我们的养老金会年年涨。像我岳母2002年退休养老金只有390元，现在已经3200元了。一般来说，人家养老保险就不要考虑早去世的问题。如果考虑那么就不用缴纳，到时候听天由命算了。去世以后，养老金个人账户的余额可以继承，另外国家还会发放丧葬补助费和一次性抚恤金等待遇。