养老保险缴费总额和个人账户本息总额有什么区别？怎么算养老金？

我们的养老保险机制是现收现付制

　　所谓的现收现付制养老保险机制，主要是利用现在收缴的养老保险费支付已经退休人员的养老金待遇。

　　一般来讲，为了保障体系的长久稳定运行，现收现付制的养老保险机制也会积累一定的结余资金，确保出现风险时的养老保险应急支付。

　　比如2018年我国全年城镇职工基本养老保险基金收入51168亿元，基金支出44645亿元，城镇职工基本养老保险基金累计结存50901亿元。

　　个人缴纳的钱数全部花出去，难道自己的权益就一点也没由保障吗?倒也不是这样。

养老保险缴费钱数和个人账户累计钱数的差距

　　我们的养老保险缴费一般分为企业职工缴费和灵活就业人员缴费。

　　企业职工缴费一般是由企业和职工共同承担社会保险费。职工缴纳个人缴费基数的8%，用人单位缴纳单位缴费基数的16%。个别情况单位缴费基数不一定等于职工本人缴费基数。企业缴纳的进入统筹账户，职工本人缴纳的记入个人账户。职工养老保险个人账户里的钱只是记账而已，并不是真正设立了账户。

　　职工养老保险个人账户仅限于三种方式可以提取：①职工退休后按月领取;②职工逝世后一次性给继承人;③丧失中华人民共和国国籍后，离境时或者离境后申请终止养老保险关系。

　　《社会保险法》中明确指出，当养老保险基金出现支付不足时，有政府财政予以补贴。所以，这些钱的安全不用担心，国家通过《社会保险法》等法律法规保障兑付。

　　企业缴纳社会保险，按照劳动法、劳动合同法、社会保险法等规定，是企业和职工应尽的义务，必须缴纳。职工本人也没有权利放弃缴纳社保的义务。这也是为什么有些职工书写了个人不缴社保的申请，一样是无效的原因。

　　灵活就业人员参加养老保险时，是自己承担全部的养老保险费。但是由于他们工作不稳定，收入水平较低，国家给他们了一定的政策优惠。比如说养老保险个人缴费比例是20%，比企业低4个百分点。进入个人账户的钱数跟企业职工一样是缴费基数的8%，以确保养老金计算是相同的。

养老金是如何计算的?

　　按照全国统一的养老金计算公式，退休人员养老金只有基础养老金和个人账户养老金两部分。

　　基础养老金类似于我们过去缴纳的统筹养老金形成，每缴费一年可以领取0.8%~2%的退休上年度社会平均工资，60%基数缴费对应0.8%，300%对应2%。

　　个人账户养老金等于退休时，个人账户的余额可以退休年龄确定的计发月数。计发月数是固定的，60岁是139个月，50岁，195个月，55岁170个月。

　　个人账户的余额一般是每年还会记发一次利息，是利滚利的。2016年以来有国家统一公布，一直维持在7%~8%以上，2019年是7.61%。

　　所以，我们的养老保险缴费是分为两部分的，都会影响养老金的高低。划入统筹账户部分形成基础养老金，直接跟社平工资有关，确保养老金的保值作用;个人账户的余额形成个人账户养老金。