参加养老保险，长时间缴费比高基数缴费更划算吗？

职工基本养老保险的基数计算：

　　(一)基础养老金计算公式：基础养老金=退休时上年度当地的社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

　　退休上年度社会平均工资、缴费年限，理解起来都没有问题。最主要的问题是本人的平均缴费指数。

　　缴费指数实际上等于本人当年的月缴费基数之和÷当年的上年度社会平均工资(或者当年的社平缴费基数)。如果说我们2020年养老保险缴费只有6个月，而且是按照60%基数缴费，计算出来的缴费指数只有0.3。不过不用担心，如果15年始终是60%基数缴费，实际上相加后缴费指数是9，除以15年平均缴费指数还是0.6。

　　按照养老金计算公式，如果按照60%基数缴费15年，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。

　　如果说我们按照缴费基数的两倍缴费，也就是说平均缴费档次是120%，平均缴费指数1.2，最终计算出来的基础养老金是16.5%的退休上年度社会平均工资。

　　结果是缴费钱数增加了一倍，但是基础养老金，仅仅增加了1/3多一点。

　　如果我们将这个钱数平摊到30年，一般前后两年缴费钱数差距不大，平均缴费指数仍然是0.6。30年养老保险缴费计算出来的基础养老金，实际上是24%的退休上年度社会平均工资。

　　所以，结论很明显，高缴费基数缴费，补偿时间缴费划算。但是话又说回来，这不是正应了那句老话：“一寸光阴一寸金，寸金难买寸光阴”。

　　我们不能只看基础养老金，也要比较一下个人账户养老金。

　　(二)个人账户养老金计算公式=退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　个人账户的余额现在都是按照缴费基数的8%划入的，也就是说这种情况下我们按照60%基数缴费，记入个人账户的钱数确实只有120%基数缴费的1/2。

　　如果是30年缴费，相对而言，由于个人账户的记账利率赶不上社会平均工资的增长率，反而会吃亏一些。不过相对而言，由于本金相同，产生的差距并不是很大。

五险一金按照最低基数缴费产生的影响

　　五险一金主要指的是基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险及住房公积金。

　　影响最小的一种保险，是失业保险，甚至还能够获益。失业保险的失业金待遇，并不是跟自己的缴费基数相关，相应的待遇都是由当地的就业部门统一公布，而且还会给失业人员代缴领取失业金期间的基本医疗保险费。实际上失业保险各人还需要承担一部分缴费，一般是缴费基数的0.3%~1%，低基数缴费肯定更划算了，个人也省钱。

　　生育保险完全没有影响。生育保险的生育津贴待遇，是按照参保企业平均缴费基数来发放，跟本人缴费基数没有关系。生育时住院报销待遇也跟本人缴费基数无关。还有男同志缴纳了，妻子如果也有生育保险，一般也是没用的。

　　工伤保险待遇有一定的影响。一般说工伤保险的住院报销类待遇和相应的工亡补助待遇、离职一次性医疗补助金和就业补助金待遇都跟本人缴费基数无关。但是工伤，一次性伤残补助金是按照本人的缴费基数来核定标准的，一级伤残是27个月本人工资，十级伤残是7个月，全国标准统一。

　　医疗保险待遇直接影响个人账户划入入金额。医保个人账户的划入比例一般是超过缴费基数的2%的，就是说个人缴费部分不会亏本。深圳市45岁以下人员划入比例能高达5%、45岁以上是5.6%。不过，国家正在建立职工医疗保险门诊共济制度，希望通过实施门诊报销的方式真正减轻病人的负担，为大家提供医疗保障，而不是让大量的资金在医保账户中睡大觉。这种制度真的是很不错，应当点赞。

　　养老保险可能是受到影响最大的了。养老保险的基本原则是多缴多得、长缴多得，缴费基数越高，养老金待遇就越高。按照养老金计算公式，缴费基数越低也会影响基础养老金的缴费指数计算，影响个人账户金额的划入钱数。不过，相对而言影响养老金待遇的因素，还有缴费年限退休年龄等因素，缴费基数并不是养老金高低的唯一决定因素，长时间缴费比高基数缴费更划算一些。

　　住房公积金也是直接关系个人收入的一项待遇了。住房公积金缴费比例是5%~12%，由单位和职工共同协商，当然多数情况单位说了算。按照国家居民可支配收入的统计口径，实际上住房公积金属于转移性收入，是居民收入的四大组成部分。缴费基数低单位缴纳的钱数也低，这些钱都会进入个人账户的，直接影响了个人收入甚至贷款的额度。

　　所以，按照最低基数缴费影响还是比较复杂的，对于有些保险待遇确实影响不大。