个人缴纳养老保险和单位缴纳养老保险，哪种更划算？

养老保险的前提

　　我们国家的社会保险实际上有很多种。比如说基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险和失业保险。曾经还有过生育保险，2019年12月底并入了基本医疗保险。

　　实际上，基本养老保险又包括城乡居民养老保险和职工基本养老保险;基本医疗保险又包括城乡居民医疗保险和职工基本医疗保险。

　　我们对比的是职工五项保险。

哪种参保方式更划算?

　　第一，企业保险保障更全。按照社会保险法的规定，灵活就业人员、无雇工的个体工商户等群体个人缴费的话，只能参加基本养老和基本医疗保险。企业保险可以缴纳的工伤、生育和失业，在特定情况下是非常重要的。尤其是在生孩子的时候，有一份生育保险待遇，能够非常安安稳稳的保障休完产假。

　　不是说生育保险已经并入医疗保险了吗?其实，一些地区灵活就业人员缴纳的基本医疗保险并不包含生育保险缴费部分。像青岛市的灵活就业人员基本医疗保险，只包含生育医疗费报销，不包含生育津贴的待遇。

　　第二，灵活就业人员更灵活。其实很多人提到了由于新型冠状病毒肺炎疫情，收入降低，缴纳社会保险负担重。实际上，当我们收入困难的时候完全可以停缴社会保险，因为灵活就业人员没有强制缴费的规定。他们只要在退休年龄前养老保险累计缴费满15年，就可以办理退休手续。当然养老保险还是多缴多得的，收入很低甚至没有收入自然就不要追求多缴多得了。

　　另外，国家还规定灵活就业人员可以自由选择缴纳基本养老和医疗保险，缴费基数也可以自己选，从60%~300%之间根据自己的收入水平来确定。一些收入水平不高的参保人员往往选择最低基数只缴养老保险，医疗保险选择城乡居民医疗保险，这实际上也是允许的。

　　第三，缴费负担要区分。按照《社会保险法》的规定，企业职工必须参加社会保险，相应的社会保险费由企业和职工本人共同承担。比如职工基本养老保险，职工本人需要承担个人缴费基数的8%，用人单位需要承担企业缴费基数的16%，合计24%。

　　灵活就业人员参加养老保险，需要自己承担全部的养老保险费，总体缴费比例一般是20%。比企业缴纳的总体比例低4个百分点。可是企业职工只需要承担8%的比例，所以这一部分要区别好。

　　相同缴费基数下，如果是在企业正常用工，由企业承担企业部分的话，自然是企业职工参保更省钱更划算;可如果是自己承担企业部分，当然是灵活就业人员参保更划算。

　　第四，参保缴费有补贴。如果是就业困难人员，企业招用可以申请就业困难人员社保补贴，企业负担部分会有国家补贴，感觉没有劳动者本人什么事。

　　如果是灵活就业人员，就业困难人员也可以享受灵活就业人员社保补贴，最高可以补贴个人负担部分的66%，一些地区只有50%。

　　第五，有一个特例要搞清。全国女性灵活就业人员的退休年龄是55周岁，普通企业女职工的退休年龄只有50周岁，至于退休年龄上的衔接各地还是不同的，所以一般要搞清楚当地的政策，不要因为参加灵活就业，晚退休5年。

　　说实话，看看上面五个方面的比较，我也叫不准哪种参保方式更划算了?可以说根据自己不同的情况、不同的需求吧。多数情况下还是为企业打工更划算。如果是自己掏全部社会保险费，那么还是灵活就业更省钱。