职工养老保险和城乡居民养老保险哪种保险更划算？两者有什么区别？

城乡居民养老保险是什么样的保险?

　　城乡居民养老保险，实际上是合并了新农村养老保险和城镇居民养老保险而来的，2014年合并。

　　城乡居民养老保险主要面向的群众是广大中低收入的农民和城镇无业失业人员。大家都知道，我们是城乡二元体系，城镇人均可支配收入是农村人均可支配收入的二倍以上。2019年，全国城镇人均可支配收入是42359元，农村人均可支配收入是16021元，城镇是农村的2.64倍。

　　相对而言，新农村养老保险制度待遇也低。其待遇构成主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

　　基础养老金是由国家统一发放的，最低标准是88元每月，地方政府可以根据当地情况进行调增。最高是上海市1010元，但是全国普遍省市集中在100~170元之间。

　　个人账户养老金是个人缴纳的养老保险费用和国家补贴的一部分费用构成。60岁退休时按照1/139计发。

　　城乡居民养老保险和职工养老保险最大的不同是女职工了。职工基本养老保险女职工是50岁或者55岁就可以退休，而城乡居民养老保险是60岁。

　　城乡居民养老保险最大的特点就是不会亏本。个人缴纳的费用全部进入个人账户，如果没有领取完就去世，可以返还。而且城乡居民养老保险缴费档次非常灵活，如果有钱可以按8000元的档次缴，如果没钱可以按100元的档次缴，反正钱全是自己的，倒也谈不上亏本。

　　相对而言，黑龙江等一些地区的居民养老保险个人账户计账利率只有1.5%是非常低的，这一点说实话不是很好。国家正在推动城乡居民养老保险基金委托中央代为投资，国家的理财收益一般在5%以上，收益率还是蛮高的。

职工基本养老保险是什么样的保险?

　　职工基本养老保险的最大特点就是缴费高、待遇高，但是灵活就业人员会亏本。

　　职工基本养老保险的缴费基数，可以从60%~300%的社平缴费基数之间自由选择，但是多数人都选择60%缴费比例。多地是按照20%的比例进行照顾优惠的，毕竟企业现在都是24%。一般来讲，60%基数的养老保险缴费一年都要七八千元，100%基数一年都需要一万两三千元。

　　职工基本养老保险的待遇，一开始最低都要拿到800~1000元。退休以后年年增长，未来涨到三四千元没有问题。

　　可是进入职工个人账户的只有缴费基数的8%，万一没有领取养老金就去世，或者刚连续几年就去世，有可能亏本。不过职工养老保险去世以后，还会有一定的丧葬费和抚恤金，待遇相当山东省抚恤金就高达10个月的社平工资，达5万多元。

　　一般给大家的建议，就是参加养老保险就不要考虑了提前去世的问题。养老保险为的就是规避长寿风险，让自己长命百岁的时候，都有一份稳定的养老金。否则都没有参加养老保险的必要。因此，只要收入能负担得起，建议首先选择职工基本养老保险。