基础养老金包含什么呢？个人账户养老金又包含什么呢？

基础养老金

　　基础养老金，是国家队对符合领取条件，参保人员全额支付的一种待遇。

　　基础养老金一般包括中央补贴和地方补贴。中央补贴是指国家规定的城乡居民养老保险基础养老金，2018年1月1日开始国家基础养老金标准调整为88元每月。按照国家安排2020年基础养老金会继续调整，预计将突破100元大关了。对于中西部地区，中央财政全额补贴;东部地区中央财政补贴一半。

　　地方补贴，是各地根据实际情况在国家最低基础养老金之上，给予退休人员发放的养老金待遇。比如湖南、云南、河南、吉林等地的基础养老金目前是103元，重庆市的基础养老金是115元，山东省是118元，福建省是123元，浙江省是155元，广东省是170元，北京市高达800元。江苏省2020年将基础养老金有148元上调至160元，上海市有1010元上调至1100元。

　　其实除了省级补贴，还有地级市补贴。比如说青岛市基础养老金是168元，南京市基础养老金是450元。

　　基础养老金，并不是跟职工养老保险一样有固定机制年年变化。实际我们的全国城乡居民基础养老金至今只变化过三次，2009年国家建立新农村养老保险制度以后，设立的基础养老金标准是55元每月;2015年我们将基础养老金调整至70元每月;2018年又调整至88元每月。2020年将是第四次调整，还没有具体金额的确定。

　　2018年3月份人社部发布了《关于建立城乡居民基本养老保险待遇确定和基础养老金正常调整机制的指导意见》，明确基础养老金要向高龄老人和缴费年限15年以上的人群倾斜。

　　目前，山东省对于65岁以上的老人以75岁为界分别增加5和10元。青海省是额外增加基础养老金5元，山西省最低增加5元。

　　对于缴费年限15年以上的人员，每多缴费一年，山东省增加基本养老金1%，江西省增加2%，黑龙江省和辽宁省各增加两人元，吉林省增加5元，青海省增加10元，上海市增加20元。

　　综合来看，现在全国退休城乡居民老人的基础养老金一般能达到100到170元。

个人账户养老金

　　参保人员缴纳保险形成个人账户余额，个人缴费的钱数全部进入个人账户。

　　国家为了鼓励大家参保的积极性，在个人缴费基础上还会进行额外的补贴，补贴标准最低是30元。缴费档次越高，补贴标准越高。比如说河南省按3000元档次缴费政府补贴280元;5000元档次缴费政府补贴340元;上海市按3300元档次缴费，政府补贴575元，按5300元档次缴费，政府补贴675元;宁夏按照2000元档次缴费，政府补贴200元，按3000元档次缴费，政府补贴320元。

　　退休时个人账户养老金等于退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。也就是说个人账户里的钱一直会攒到退休，等到退休后按月领取。现在国家要求推动城乡居民累计结余资金委托中央财政代管进行投资，一般很容易能够实现每年4%~5%以上的收益。

　　如果按照2000元档次缴费，政府补贴200元，年化利率是5%，15年后个人账户里能有多少钱呢?届时养老金个人账户里能有4.74万元，其中个人缴纳的本金是3万元，政府补贴3000元，其余全部是利息。

　　60岁退休，养老金计发月数是139个月，通过计算可以得到每月能够领取个人账户养老金341元。

　　虽然说现在基础养老金不足100元，预计15年后基础养老金能达到160元以上，所以两种养老金合计每月能领取500元。

　　这样不划算吗?参保缴费是每年缴纳2000元，退休后每月领取6000元，而且个人账户里的养老金全部属于自己，万一去世的早，可以由继承人继承。我觉得是相当划算的。