养老三支柱是什么？养老第三支柱是什么？

养老三支柱是什么?

　　养老，在国际上通认的有“三大支柱”，并不仅仅局限于社会保险制度。

　　养老三支柱是指一个国家的老年保障，必须同时提供储蓄、再分配以及保险三个功能。

养老第三支柱是什么?

　　第一支柱

　　第一支柱，就是国家统筹的养老制度。包括了社会保险制度、福利国家制度、国家保险制度等模式。

　　社会保险制度，主要是通过参保人、用人单位缴纳社会保险费，用于供养已经退休的老人。一般可以分为现收现付制度、完全积累制度和统筹结合的方式。我们国家，实际上就属于统筹结合的一种方式。

　　第二支柱

　　第二支柱，国家资金不会参与，一般是由用人单位和职工共同缴纳的基金进行投资，用于到达退休年龄时，职工养老使用。

　　国家虽然不会投入资金，不过国家会制定有关的税收优惠政策，比如说 个人所得税和企业所得税缴纳税前减免。

　　第三支柱

　　实际上，指的是个人积蓄购买的商业养老保险。

　　商业养老保险，能够克服年金制度的有限性缺点，但相应的问题是主要由个人承担，而且保险公司还会收取一定的管理费。目前，我国正在推动税延型养老保险的试点工作，主要包括收益确定型、收益保底型和收益浮动型三大类养老保险产品。

　　国家会通过给予个人一定的税收优惠，鼓励个人参保缴费。不过现在国家缴纳个人所得税的人群目前只有6600多万，适用性和参保积极性可能比较低。

个人养老金、商业养老保险、养老第三支柱有什么联系?

　　养老第三支柱，不同于为退休生活提前存钱，更多指的是个人为养老进行的资产管理操作，通过购买个人养老金、商业养老保险等产品，建立起个人养老金。所以个人养老金和商业养老保险都属于养老第三支柱。

　　我国目前养老支柱主要分为三大支柱，第一支柱是由政府主管的社会基本养老保险，第二支柱是由用人单位主导的企业年金和职业年金。和以上所说的第三支柱，一起构筑成多层次的养老保险体系，更全面地保障我国退休人员“老有所养、老有所依”